Op 14 november jl. zijn alle tot het Belastingpakket 2025 behorende wetsvoorstellen door de Tweede Kamer aangenomen.
In antwoorden op Kamervragen 1 over hypotheekfraude noemt de minister de notaris in het kader van een betere controle op KVK-inschrijvingen: ‘Het kabinet wijst tevens op de controlerol van de
Rechtbank Den Haag (13 november 2024, ECLI:NL:RBDHA:2024:18875 ) heeft geoordeeld dat een Wwft-instelling voor het verkrijgen van informatie voor het uitvoeren van cliëntenonderzoeken op grond van
De Kamer voor het Notariaat heeft een klacht ongegrond verklaard die is ingediend in het kader van een ABC-transactie ( Kamer voor het Notariaat Den Bosch 18 november 2024, ECLI:NL:TNORSHE:2024:22 ).
Op 19 november 2024 heeft de Eerste Kamer het wetsvoorstel Wet preferente status kinderalimentatieschuld aangenomen ( Kamerstukken 36433 ). Na inwerkingtreding van deze wet wordt aan art. 3:288 BW
Naar het oordeel van Rechtbank Overijssel heeft de notaris zijn medewerking aan het passeren van een hypotheekakte niet ten onrechte geweigerd ( 4 december 2024, ECLI:NL:RBOVE:2024:6500 ). Onder verwijzing
Het eerste nieuwe* bestuursverbod is op de website van de Kamer van Koophandel gepubliceerd. Het bestuursverbodenregister kan bijdragen aan het cliëntenonderzoek, bijvoorbeeld bij een mogelijke stroman
Per 1 januari 2025 wordt de wettelijke rente voor niet-handelstransacties als bedoeld in art. 6:119 BW verlaagd van 7% naar 6% ( Stb. 2024, 395 ). Hierdoor eindigt de oprenting van erfrechtelijke vorderingen
De wetsvoorstellen werden door een meerderheid van de Kamer gesteund. Bij een hoofdelijke stemming over het wetsvoorstel Belastingplan 2025 stemden 49 leden voor en 24 leden tegen.
Voorts is medegedeeld dat het Ministerie van Financiën (Belastingdienst/Corporate Dienst Vaktechniek/team Brieven en Beleidsbesluiten) verzoeken om met toepassing van de hardheidsclausule de heffing van
De Belastingdienst heeft naar aanleiding de uitspraak van Rechtbank Noord-Nederland ( 7 november 2024, ECLI:NL:RBNNE:2024:4361 ) op haar website vermeld de onderliggende rechtsvraag zo snel mogelijk
Het AMLC 1 heeft een kennisdocument gepubliceerd over hoe crimineel geld via de ‘Daigou-handel’ wordt verplaatst. Het kennisdocument kan van belang zijn voor het onderzoek herkomst middelen bij
Op 19 december 2024 is de Nota naar aanleiding van het verslag inzake de Wijzigingswet beperking toegang UBO-registers ( Kamerstukken 36584 ) gepubliceerd. Het wetsvoorstel regelt dat de volgende
Notarissen mogen vanaf 1 mei 2019 geen bedragen meer boven de 2.500 euro in contanten ontvangen of uitbetalen. Dit heeft het bestuur van de KNB besloten na raadpleging van de ledenraad. Pinbetalingen zijn
Uitspraken Europese Hof van Justitie Niet-Europese investeerders die in Europese bedrijven deelnemen, kunnen belastingvoordelen genieten als de investering geschiedt via een ‘doorstroomvennootschap’ in
Uit het jaarverslag van de FIU blijkt dat de FIU regelmatig signalen van fraude met het persoonsgebonden budget (PGB) in de zorgsector in hun analyses terug ziet. Na analyse op basis van diverse databronnen
Het Europese agentschap voor fraudebestrijding (OLAF) heeft vorig jaar in 167 onderzoeken voor in totaal 371 miljoen euro fraude met EU-geld aangetoond. Fraudeurs maken (onder meer) gebruik van nepbedrijven
De FIOD voerde in 2018 onder leiding van het Functioneel Parket invallen uit op meerdere plaatsen verspreid over Nederland. De actie vond plaats in het kader van een opsporingsonderzoek naar corruptie
De politie en FIOD hebben in juli 2019 15 doorzoekingen gedaan. Dat gebeurde in een strafrechtelijk onderzoek naar grensoverschrijdende btw-fraude, het mogelijk faciliteren van witwassen en valsheid in
Op 14 oktober 2019 is op de website van FIU-Nederland een nieuwe casus gepubliceerd inzake een alerte notaris die op basis van het cliëntenonderzoek dienst heeft geweigerd en melding heeft gedaan bij de
Op 31 oktober 2019 heeft de Minister voor Rechtsbescherming in een Kamerbrief de Tweede Kamer geïnformeerd over de eerste ervaringen met de AVG en de voornemens met betrekking tot de AVG. De minister
De KNB heeft haar leden opgeroepen om niet zomaar UBO-verklaringen af te geven aan instellingen (bijvoorbeeld banken): “Werk niet mee aan verzoeken om organogrammen af te tekenen. Geef ook geen ongeclausuleerde
Op 13 mei 2020 heeft de Europese Commissie een actieplan met maatregelen gepubliceerd voor een alomvattend EU-beleid voor de preventie van witwassen en financieren van terrorisme. De maatregelen beogen
Nederland heeft op grond van art. 1f Wwft de verplichting een analyse van de risico’s op witwassen en terrorismefinanciering op nationaal niveau te maken en actueel te houden. In het kader van het
Op 3 juli 2020 is het FIU Jaaroverzicht 2019 gepubliceerd. Hieruit blijkt onder meer het volgende: het aantal meldingen door het notariaat: 1317 (in 2018: 800) het aantal kantoren dat een melding