Overzicht indicatoren en risicosignalen

1 Inleiding 2 Objectieve indicatoren 2.1 Objectieve indicatoren verhoogd risico - cliëntenonderzoek 2.2 Objectieve indicator ongebruikelijke transactie - meldplicht (Bijlage UB Wwft) 3 Verplichte invulling subjectieve indicator: semi-objectieve indicatoren 4 Signalen invullen subjectieve indicator 4.1 BFT, Specifieke leidraad Wwft 2024, par. 7.4.1 4.1.1 Cliëntgebonden risicofactoren 4.1.2 Product-, dienst-, transactie- of leveringskanaalgebonden risicofactoren 4.1.3 Geografische risicofactoren 4.2 BFT, Voorbeelden bij de subjectieve indicator voor het melden van ongebruikelijke transacties (bijlage 1 Specifieke leidraad Wwft 2024) 4.2.1 Factoren met betrekking tot landen en gebieden 4.2.2 Factoren met betrekking tot de cliënt 4.2.3 Factoren met betrekking tot de relatie tussen instelling en cliënt 4.2.4 Factoren met betrekking tot de dienstverlening of opdracht na aangaan van de betrekking 4.2.5 Factoren met betrekking tot het financiële verkeer 4.2.6 Factoren met betrekking tot juridische entiteiten en structuren 4.2.7 Factoren met betrekking tot onroerende zaken en overige registergoederen 4.2.8 Factoren voor notarissen 4.3 Fraude-indicatoren bij aandelenoverdracht (KNB, december 2016) 4.4 Aandachtspunten bij aandelenoverdracht (KNB vertrouwensnotarissen, december 2013) 4.5 Aandachtspunten aandelenoverdracht en oprichting van rechtspersonen (KNB, december 2011) 4.6 Checklist ABC-transacties (KNB, augustus 2007) 4.7 Trends fraude rond oprichtingen en aandelenoverdracht (KNB, juni 2017) 4.8 Tips fraudepreventie rond oprichtingen vennootschappen (KNB, mei 2018) 4.9 Risico-indicatoren ploffers en katvangers (BFT, Belastingdienst en FIOD, april 2024) 4.10 Risicoindicatoren misbruik van rechtsvormen (AMLC, september 2022) 4.11 Witwastypologieën buitenlandse rechtspersonen en vastgoed (FIU-Nederland, april 2024) 4.12 BFT, Praktijkvoorbeelden zorgfraude 5 Indicatoren - overig 5.1 Indicatoren ‘Red Flags’ uit Report ‘Money Laundering and Terrorist Financing Vulnerabilities of Legal Professionals’ 5.1.1 Cliënt 5.1.2 Partijen 5.1.3 Bron van middelen / geldstroom 5.1.4 Keuze notariskantoor 5.1.5 Transacties 5.1.6 De cliënt in relatie tot de transactie 5.1.7 Complexe transacties 5.1.8 Transacties - overig 5.2 Indicatoren uit Report 'Concealment of Beneficial Ownership - Risk indicators (2018) 5.3 Indicatoren uit FATF - Risk Based Approach Guidance for Legal Professionals (juni 2019) 5.3.1 Geografisch risico 5.3.2 Cliënt 5.3.3 Transactie 5.4 Indicatoren uit FATF - Risk-based Approach Guidance for the Real Estate Sector 5.4.1 Risk categories 5.4.2 Geographical factors 5.4.3 Client risk 5.4.4 Transaction risk 5.4.5 Beneficial ownership 5.4.6 Suspicious real estate transaction reporting by legal professionals (box 2.3) 5.4.7 Specific challenges associated with complex ownership structures - private investors (box 3.7) 5.5 Indicatoren uit FIU - Factsheet kwetsbaarheid Non Profit Organisaties in Nederland 5.5.1 Risicokenmerken met betrekking tot de stichting als orgaan (entiteit) 5.5.2 Risicokenmerken met betrekking tot financiële transacties (geldstromen) 5.5.3 Risicokenmerken met betrekking tot propaganda en rekruteringsactiviteiten 5.5.4 Risicokenmerken met betrekking tot facilitering 5.5.5 Buitenlandse NPO's 5.6 Indicatoren uit NVB – Sector Standaarden 5.6.1 NVB Sector Standaard – PEP’s 5.6.2 NVB Sector Standaard - Non Profit Organisaties 5.6.3 NVB Sector Standaard – Cryptodienstverleners 5.6.4 Sector Standaard – Sekswerkers 5.6.5 Sector Standaard – Automotive 5.7 Witwasindicatoren AMLC (februari 2024) 5.8 Risico-indicatoren Project offshore vennootschappen en vastgoed (AMLC, februari 2022) 5.9 Risico-indicatoren rondom conflict Oekraïne (FIU-Nederland, maart 2022) 5.10 Risico-indicatoren inzake corruptie en witwassen van door corruptie verkregen gelden (BFT en KNB, september 2023)